慈溪市政府投資審計中心2021年度單位決算

目錄

一、概況.........................................................................................................(2)

（一）單位職責..............................................................................................(2)

（二）機構設置..............................................................................................(2)

二、2021年度單位決算公開表......................................................................(2)

三、2021年度單位決算情況說明...................................................................(2)

（一）收入支出決算總體情況說明.................................................................(2)

（二）收入決算情況說明...............................................................................(3)

（三）支出決算情況說明...............................................................................(3)

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明...................................................(3)

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明............................................(4)

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明.....................................(7)

（七）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況說明.................................(7)

（八）國有資本經營預算財政撥款支出決算總體情況說明.............................(9)

（九）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明...........................(9)

（十）機關運行經費支出說明........................................................................(10)

（十一）政府采購支出說明............................................................................(11)

（十二）國有資產占有情況說明....................................................................(11)

（十三）預算績效情況說明............................................................................(11)

四、名詞解釋.................................................................................................(13)

一、概況

（一）單位職責

慈溪市政府投資審計中心貫徹落實黨中央、省委、寧波市委和市委關于投資審計工作的方針政策和決策部署，在履行職責過程中堅持和加強黨的全面領導。主要職責是：

1.參與政府投資建設項目的概算審核。

2.參與政府投資建設項目招標文件的審核。

3.審核政府投資建設項目招標項目工程量清單及預算。

4.審核政府投資建設項目工程變更事項。

5.審核政府投資建設項目工程價款結算。

6.辦理市政府交辦的其他相關事項。

7.完成市審計局交辦的其他任務。

（二）機構設置

從預算單位構成看，本單位內設：綜合事務科、建筑安裝審計科、市政交通審計科、水利綠化審計科、財務審計科。

二、2021年度單位決算公開表

詳見附表。

三、2021年度單位決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

2021年度收入總計893.64萬元，支出總計893.64萬元,與2020年度相比，各減少61.97萬元，下降6.48%。主要原因是：1.人員經費比2020年度有所減少；2.政府性基金預算中的“結算委托中介協審服務費”根據實際業務量結算，費用有所減少。

（二）收入決算情況說明

本年收入合計893.46萬元；包括財政撥款收入893.46萬元（其中，一般公共預算729.21萬元，政府性基金預算164.24萬元,國有資本經營預算0萬元），占收入合計100.00%；上級補助收入0萬元，占收入合計0%；事業收入0萬元，占收入合計0%；經營收入0萬元，占收入合計0%；附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計0%；其他收入0萬元，占收入合計0%。

（三）支出決算情況說明

本年支出合計893.57萬元，其中基本支出665.55萬元，占74.48%；項目支出228.02萬元，占25.52%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收入總計893.64萬元，支出總計893.64萬元，與2020年相比，各減少61.97萬元，下降6.48%。主要原因是1.人員經費比2020年度有所減少；2.政府性基金預算中的“結算委托中介協審服務費”相應減少；財政撥款支出年初預算數1051.85萬元，完成年初預算的84.96%，主要原因是政府性基金預算中的“結算委托中介協審服務費”相應減少，年初預算金額按去年決算數等綜合測算安排的，是預估數，實際結算項目是否送審由建設單位確定，2021年度結算委托中介協審服務費比年初預測金額少。

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

1.一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出729.33萬元，占本年支出合計的81.62%。與2020年相比，一般公共預算財政撥款支出減少29.09萬元，下降3.84%。主要原因是：人員經費比2020年度有所減少。

2.一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出729.33萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出539.04萬元，占73.91%；國防（類）支出0萬元,占0%；公共安全（類）支出0萬元,占0%；教育（類）支出0萬元,占0%；科學技術（類）支出0萬元,占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元,占0%；社會保障和就業（類）支出65.64萬元,占9.00%；衛生健康（類）支出18.76萬元,占2.57%；節能環保（類）支出0萬元,占0%；城鄉社區（類）支出0萬元,占0%；農林水（類）支出0萬元,占0%；交通運輸（類）支出0萬元,占0%；資源勘探工業信息等（類）支出0萬元,占0%；商業服務業等（類）支出0萬元,占0%；金融（類）支出0萬元,占0%；援助其他地區（類）支出0萬元,占0%；自然資源海洋氣象等（類）支出0萬元,占0%；住房保障（類）支出105.89萬元,占14.52%；糧油物資儲備（類）支出0萬元,占0%；災害防治及應急管理（類）支出0萬元,占0%；其他（類）支出0萬元,占0%；債務還本（類）支出0萬元,占0%；債務付息（類）支出0萬元,占0%。

3.一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為751.85萬元，支出決算為729.33萬元,完成年初預算的97.00%，主要原因是人員經費支出有所減少。其中：

一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行（項）。年初預算為28.11萬元，支出決算為28.81萬元，完成年初預算的102.49%，決算數大于預算數的主要原因是行政人員正常晉升增資、正常的社保基數調整、公積金基數調整等，從而進行了預算追加支出。

一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計業務（項）。年初預算為70萬元，支出決算為62.78萬元，完成年初預算的89.69%，決算數小于預算數的主要原因是3名坐班審計外聘人員費用實際比年初預算少支付了5萬元等。

一般公共服務支出（類）審計事務（款）信息化建設（項）。年初預算為2.80萬元，支出決算為1.00萬元，完成年初預算的35.71%，決算數小于預算數的主要原因是本年度原預算安排購買電腦等辦公設備，因資產調撥不再購買。

一般公共服務支出（類）審計事務（款）事業運行（項）。年初預算為454.04萬元，支出決算為446.46萬元，完成年初預算的98.33%，決算數小于預算數的主要原因是人員經費支出有所減少。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。年初預算為43.23萬元，支出決算為43.79萬元，完成年初預算的101.30%，決算數大于預算數的主要原因是正常的社保基數調整。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。年初預算為21.61萬元，支出決算為21.85萬元，完成年初預算的101.11%，決算數大于預算數的主要原因是正常的社保基數調整。

衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。年初預算為0.83萬元，支出決算為0.84萬元，完成年初預算的101.20%，決算數大于預算數的主要原因是正常的醫保基數調整。

衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。年初預算為13.08萬元，支出決算為13.74萬元，完成年初預算的105.05%，決算數大于預算數的主要原因是正常的醫保基數調整。

衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。年初預算為5.94萬元，支出決算為4.18萬元，完成年初預算的70.37%，決算數小于預算數的主要原因是公務員醫療補助單位部分比例有所調整。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為56.10萬元，支出決算為55.83萬元，完成年初預算的99.52%，決算數小于預算數的主要原因是正常的住房公積金基數調整。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）。年初預算為56.10萬元，支出決算為50.05萬元，完成年初預算的89.22%，決算數小于預算數的主要原因是年初緊缺人員安排了購房補貼預算，實際緊缺人員不享受購房補貼，年中已進行了預算調減。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出665.55萬元，其中：

人員經費627.66萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。

公用經費37.90萬元，主要包括：辦公費、水費、電費、郵電費、差旅費、租賃費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、其他商品和服務支出。

（七）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況

1.政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出164.24萬元，占本年支出合計的18.38%。與2020年相比，政府性基金預算財政撥款支出減少32.76萬元，下降16.63%。主要原因是：年度結算項目涉及金額比2020年度減少，所以2021年度結算委托中介協審服務費減少，因此2021年度相比2020年度支出有所減少。

2.政府性基金預算財政撥款支出決算結構情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出164.24萬元，主要用于以下方面：科學技術（類）支出0萬元,占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元,占0%；社會保障和就業（類）支出0萬元,占0%；節能環保（類）支出0萬元,占0%；城鄉社區（類）支出164.24萬元,占100.00%；農林水（類）支出0萬元,占0%；交通運輸（類）支出0萬元,占0%；資源勘探信息等（類）支出0萬元,占0%；金融（類）支出0萬元,占0%；其他（類）支出0萬元,占0%；債務付息（類）支出0萬元,占0%；抗疫特別國債安排（類）支出0萬元,占0%。

3.政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出年初預算為300萬元，支出決算為164.24萬元,完成年初預算的54.75%，主要原因是年初預算金額按去年決算數等綜合測算安排的，是預估數，實際結算項目是否送審由建設單位確定，2021年度結算委托中介協審服務費比年初預測金額少。其中：

城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）。年初預算為300萬元，支出決算為164.24萬元，完成年初預算的54.75%，決算數小于預算數的主要原因是年初預算金額按去年決算數等綜合測算安排的，是預估數，實際結算項目是否送審由建設單位確定，2021年度結算委托中介協審服務費比年初預測金額少。

（八）國有資本經營預算財政撥款支出決算總體情況

本單位2021年度無國有資本經營預算財政撥款收支安排，故無相關數據。

（九）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

1.“三公”經費一般公共預算財政撥款支出決算總體情況說明。

2021年度“三公”經費一般公共預算財政撥款支出預算為1.47萬元，支出決算為0.10萬元，完成預算的6.81%，2021年度“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是受疫情影響，公務接待比預計要少，且公務接待支出嚴格遵守上級有關規定，倡導厲行節約。

2.“三公”經費一般公共預算財政撥款支出決算具體情況說明。

2021年度“三公”經費一般公共預算財政撥款支出決算中，因公出國（境）費用支出決算為0萬元，占0%，與2020年度持平；公務用車購置及運行維護費支出決算為0萬元，占0%，與2020年度持平；公務接待費支出決算為0.10萬元，占100.00%，與2020年度相比，減少0.09萬元，下降47.53%，主要原因是從絕對值看兩年相差900元，變化并不大。具體情況如下：

（1）因公出國（境）費預算數為0萬元，支出決算為0萬元。全年使用一般公共預算財政撥款支出涉及因公出國(境)團組0個；累計0人次。

（2）公務用車購置及運行維護費預算數為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車購置預算數為0萬元，支出決算為0萬元（含購置稅等附加費用），未新購置公務用車；

公務用車運行維護費預算數為0萬元，支出0萬元。2021年度，本單位開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

（3）公務接待費預算數為1.47萬元，支出決算為0.10萬元，完成預算的6.81%。主要用于接待鄉鎮來人對接工作餐等支出。國內公務接待12批次，累計25人次。決算數小于預算數的主要原因是受疫情影響，公務接待比預計要少，且公務接待支出嚴格遵守上級有關規定，倡導厲行節約。其中：

外事接待支出0萬元，接待0批次，累計0人次。

其他國內公務接待支出0.10萬元，主要用于鄉鎮來人對接工作餐等接待12批次，累計25人次。

（十）機關運行經費支出說明

2021年度機關運行經費年初預算數為0萬元，支出決算為0萬元，預決算一致，且與2020年持平，主要原因是本單位為事業單位，無機關運行經費。

（十一）政府采購支出說明

2021年度政府采購支出總額164.24萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出164.24萬元。授予中小企業合同金額164.24萬元，占政府采購支出總額的100.00%。其中，授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

（十二）國有資產占有情況說明

截至2021年12月31日，慈溪市政府投資審計中心共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛；單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（十三）預算績效情況說明

1.預算績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，慈溪市政府投資審計中心組織對2021年度0個一般公共預算項目支出開展績效單位自評（簡稱“績效自評”），涉及資金0萬元，占一般公共預算項目支出總額的0%。組織對2021年度1個政府性基金預算項目支出開展績效自評，涉及資金300萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%。本年度無國有資本經營預算項目。

本年無部門評價。

本年無部門整體支出績效評價。

2.單位決算中項目績效自評結果。

慈溪市政府投資審計中心在2021年度單位決算中反映預算項目績效自評結果。自評綜述：根據年初設定的項目數量和績效目標，預算項目績效自評總分設置為100分，自評得分90（含）-100分的項目有1個、80（含）-90分的項目有0個、60（含）-80分的項目有0個、60分以下的項目有0個。項目績效目標總體完成情況較好。發現的主要問題及原因是項目支出預算執行率較低，預算編制的合理性需要進一步提高。下一步改進措施：一是科學合理編制預算，降低預決算差異率。預算申報前期進行充分的調查研究，嚴格論證預算實施的充分性和必要性，充分收集依據，合理測算所需財政資金，準確評估財政資金投入使用的效益，提高預算編制的科學性；二是強化預算執行分析，確保年度目標完成。進一步強化主體責任意識，切實把預算執行進度管理工作放在更加突出的位置，注重預算執行分析，確保年度績效目標如期完成。

3.部門評價項目績效評價結果。

無

4.財政評價項目績效評價結果。

無

說明：部門評價項目是指本部門自行開展的評價對象為本部門政策、項目、整體支出或下屬單位整體支出的績效評價；財政評價項目是指以由財政部門開展的評價對象為本部門政策、項目或整體支出的績效評價項目。

四、名詞解釋

1.財政撥款收入：指本級財政部門當年撥付的財政預算資金，包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

5.附屬單位上繳收入：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

6.其他收入：指預算單位在“財政撥款”、“事業收入”、“經營收入”、“上級補助收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的各項收入。

7.使用非財政撥款結余：指事業單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。

8.年初結轉和結余：指預算單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

9.年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

10.基本支出：指預算單位為保障其正常運轉，完成日常工作任務所發生的支出，包括人員經費支出和日常公用經費支出。

11.項目支出：指預算單位為完成其特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。

12.上繳上級支出：填列事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

13.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

14.附屬單位補助支出：填列事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

15.“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出，不含教學科研人員學術交流；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃費、維修費、過橋過路費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

16.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

17.一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

18.一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計業務（項）：反映各級審計機構的審計、專項審計調查、聘請社會審計組織人員及技術專家等方面的支出。

19.一般公共服務支出（類）審計事務（款）信息化建設（項）：反映審計部門用于信息化建設方面的支出。

20.一般公共服務支出（類）審計事務（款）事業運行（項）：反映事業單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）后勤服務中心、醫務室等附屬事業單位。

21.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

22.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的職業年金支出。

23. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）:反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位，下同）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

24. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）: 反映財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。

25. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）:反映財政部門安排的公務員醫療補助經費。

26.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

27.住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：反映按房改政策規定，行政事業單位向符合條件職工（含離退休人員）、軍隊（含武警）向轉役復員離退休人員發放的用于購買住房的補貼。

28. 城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）:指反映土地出讓收入用于其他方面的支出。不包括市縣級政府當年按規定用土地出讓收入向中央和省級政府繳納的新增建設用地土地有償使用費的支出。

附件：慈溪市政府投資審計中心決算公開表.xls